Hay situaciones en las que la empresa y trabajador se ven envueltos en un procedimiento nada agradable para nadie, la obligatoriedad de la primera de retener parte del salario del segundo.

Hablamos de un embargo del sueldo, un procedimiento legal que retiene una cantidad del salario que percibe un trabajador para saldar una deuda pendiente. 

Conozcamos cómo funciona, qué implica y cuáles son tus derechos y obligaciones en esta situación.

¿Qué es un embargo de sueldo?

Una medida legal por la cual una parte del salario de un trabajador se retiene y se destina al pago de una deuda y que ha sido ordenada por un juez. 

Es decir, si tienes deudas pendientes y no las cancelas, el acreedor está en su derecho de solicitar al juez que intervenga y ordene que una parte de lo que cobras sea retenida, cada mes, para hacerlo.

Es importante destacar que este tipo de embargo no afecta la totalidad de tu salario, existe un mínimo inembargable, lo que significa que siempre hay una cantidad suficiente, que no se toca, para cubrir tus necesidades básicas

Otro asunto a atener en cuenta es que ambos, empresa y trabajador, sufrís implicaciones que debes conocer, ya estés en un lado o en otro.

¿Qué implica el embargo de sueldo para el trabajador?

El embargo de tu sueldo, sin duda, es preocupante, piensa que afecta directamente a tus ingresos mensuales, que se ven reducidos de manera considerable, como veremos un poco más adelante. 

Mínimo inembargable

La ley protege una parte lo que cobras. 

Si equivale o es menor al salario mínimo interprofesional (SMI), esa cantidad no se puede embargar.

Para que te hagas una idea, en 2024, el SMI en España es de 1.134 € mensuales (14 pagas), si ganas más, el excedente es lo embargable, teniendo en cuenta unos porcentajes establecidos por la ley.

Porcentajes de embargo

Bien, siguiendo con el ejemplo anterior, lo que exceda de 1.134 €, como decimos, es susceptible de embargo, pero no todo, lo que implica que cuanto más elevado es el salario, mayor es el porcentaje que puede ser embargado.

Estos porcentajes varían en función de la cantidad que se excede del SMI, y son escalonados, es decir, se te quita más a medida que tu sueldo es más alto:

El 30%, entre el SMI y el doble del SMI.

El 50%, entre el doble y el triple del SMI.

Así sucesivamente hasta llegar a un 90% en caso de que exceda del quíntuple del SMI 

En caso de que acumules varias deudas, se te embargan de manera simultánea, pero siempre respetando esos porcentajes y tramos.

Es el juzgado el encargado de notificar tu situación de embargo y debes colaborar porque es tu obligación legal, a la vez que tu empresa tiene otras que también ha de acatar.

¿Cómo afecta el embargo de sueldos a la empresa?

Una vez que la empresa es notificada de que debe retener parte del salario de uno de sus trabajadores, está legalmente obligada a cumplirlo.

Retención de la parte embargada

Calcular la cantidad a embargar siguiendo las instrucciones del juzgado, teniendo en cuenta el mínimo inembargable y los porcentajes que te hemos mencionado.

Tras ese primer paso, debe retener esa cantidad cada mes, hasta que se cancele la deuda.

Transferencia del dinero embargado

La empresa no se queda con el dinero retenido, lo transfiere al juzgado o a la entidad designada para gestionar el embargo, y es fundamental que lo haga dentro de los plazos establecidos.

Cumplimiento obligatorio

El incumplimiento de esta obligación trae consecuencias legales, si no cumple con la orden de embargo, se enfrenta a sanciones, y a ser considerada responsable del pago de la deuda del trabajador

Confidencialidad

Aunque no es un procedimiento confidencial entre las partes involucradas, no quita que la empresa sea discreta, no hay necesidad de informar a otros empleados sobre la situación del trabajador afectado.

¿Cuál es el proceso de embargo de sueldo?

Hay unos pasos que afectan tanto a trabajador como a empresa, pasos que se dan una vez que se inicia un procedimiento de embargo.

01.-Reclamación de la deuda 

Todo comienza cuando el acreedor reclama un pago ante el juez, y puede ser por diversas razones: impago de préstamos, deudas con Hacienda, multas de tráfico, etc.

02.-Orden judicial

Si el juez considera que el deudor debe pagar la cantidad reclamada y no lo ha hecho de manera voluntaria, emite una orden judicial específica con el total que ha de embargarse, y, en el caso de sueldos, cómo debe realizarse el embargo de acuerdo con los tramos establecidos por ley.

03.-Notificación a la empresa 

El juzgado, o entidad responsable, notifica a la empresa y, desde ese momento, está obligada a retener parte del salario y transferirlo.

04.-Cálculo del embargo 

La empresa calcula la cantidad que puede embargar teniendo presente el mínimo y los tramos porcentuales aplicables según el salario 

05.-Retención mensual

La empresa realiza la retención mensual del salario del trabajador hasta que la deuda esté saldada, o que reciba una nueva orden que indique lo contrario.

06 Fin del embargo

Una vez que la deuda ha sido completamente pagada, el juzgado emite una notificación que pone fin al embargo, y desde entonces la empresa ya no realiza más retenciones.

Hay una situación excepcional que nos encontramos entre nuestros clientes y es un embargo de sueldo cuando existe por medio una pensión alimenticia.

Aquí las dudas son normales y es importante conocer cómo puede afectar en caso de que se dicte un embargo de sueldo.

¿Cómo afecta un embargo al pago de la pensión alimenticia?

Empecemos aclarando que la ley otorga una especial protección a las obligaciones relacionadas con el bienestar de hijos y dependientes, y que tienen total prioridad ante cualquier otra deuda contraída.

Pensión alimenticia: prioridad frente a otras deudas

Si estás en esta situación, el pago de la pensión alimenticia se mantiene por encima del embargo.

En caso de que estés al otro lado, si eres quien la tiene que recibir, el embargo del sueldo de la otra parte no debe preocuparte, la pensión alimenticia se paga en su totalidad antes de aplicar cualquier embargo sobre el sueldo restante. 

La ley entiende que la pensión alimenticia cubre necesidades básicas de los hijos, por lo que se protege ese derecho antes de destinar fondos a otros pagos.

Cómo calcular el embargo cuando hay pensión alimenticia

El cálculo del embargo de sueldo es un poco más complejo, ya que los juzgados tienen que asegurarse de que ambas obligaciones se cumplan, pero siempre dándole prioridad a la pensión. 

Determinación de la pensión alimenticia:

En primer lugar, se asegura que el trabajador cumpla con su obligación de pagar la pensión alimenticia en su totalidad, como decimos, esa cantidad no está sujeto a embargo y debe abonarse sin alteraciones, independientemente de las demás deudas.

Cálculo del mínimo inembargable

Después de pagar la pensión alimenticia, se aplica el cálculo del mínimo inembargable al salario que le queda al trabajador, es decir, una vez deducida la pensión alimenticia, el trabajador tiene derecho a conservar una cantidad equivalente al salario mínimo interprofesional como mínimo inembargable.

Si, después de cumplir las dos condiciones, aún queda dinero, entonces se aplica el embargo sobre ese excedente.

Ejemplo de cálculo de embargo de un sueldo con pensión alimenticia

Imaginemos que debes pagar una pensión alimenticia de 300 € mensuales y ganas 1.500 € al mes. 

Además, tienes una deuda pendiente por la cual se ha ordenado un embargo de tu sueldo.

Primero, se restan los 300 € de pensión alimenticia, te quedan 1.200.

Como el mínimo inembargable es el SMI (1.134 € en 2024), de esos 1.200 €, 1.134 € están protegidos y no te los pueden retener.

El excedente es, en este caso, de 66 € (1.200 €-1.134 €), sobre esta cantidad, se aplican los porcentajes de embargo que establece la ley.

Entender cómo se aplican estas normas y saber cómo manejar la situación, ya seas trabajador o empresa, es fundamental para cumplir con las obligaciones legales y evitar complicaciones que nadie desea, ya que estamos ante una situación delicada para ambos, y saber gestionarla es esencial

Conocer el proceso, derechos y obligaciones, te permite manejar la situación y para eso cuentas con nuestro bufete.