El juez concluye que Osasuna y siete directivos defraudaron 257.954 euros a la Hacienda Foral en 2013
El titular del Juzgado de Instrucción número 4 de Pamplona aprecia indicios de un delito fiscal por la supuesta defraudación de 257.954,83 euros por parte...Continuar Leyendo
Infracción tributaria y delito fiscal
Infracción tributaria Se entiende como infracción tributaria toda acción voluntaria e intencionada que esté tipificada y sancionada en las leyes....Continuar Leyendo
Delito fiscal: distinguir el ladrón y el que se equivoca
Que hay delincuentes es una certeza. Que debe haber un delito fiscal, también. Pero hace tiempo que le voy dando vueltas a la configuración legal de...Continuar Leyendo
El principio ne bis in idem puede limitarse con el fin de proteger los intereses financieros de la Unión y los mercados financieros de ésta
El principio ne bis in idem dispone que nadie podrá ser perseguido o condenado penalmente dos veces por la misma infracción. Este derecho fundamental está...Continuar Leyendo
La Audiencia de Navarra confirma el enjuiciamiento de 10 exdirectivos y exempleados de Osasuna por delitos fiscales
La Sección Primera de la Audiencia de Navarra ha desestimado los recursos presentados por los 10 exdirectivos y exempleados de Osasuna, que, por tanto, serán...Continuar Leyendo
El pago para evitar la condena por delito fiscal no es indebido
El Tribunal Supremo ha dictado una sentencia por la que declara que no hay que considerar como indebido un pago hecho a la Administración Tributaria con la finalidad de...Continuar Leyendo
Prisión y multa de 400.000€ por ocultar a Hacienda la venta de dos inmuebles para eludir el pago del IVA
La Audiencia Provincial de Cantabria ha condenado a dos años de prisión y al pago de una multa de 400.000 euros a un promotor inmobiliario por vender dos...Continuar Leyendo
El Tribunal Supremo confirma la condena de 21 meses de prisión al futbolista Leo Messi por delito fiscal
La Sala Segunda del Tribunal Supremo ha confirmado la condena de 21 meses de prisión y multa de 2.093.000 de euros impuesta al jugador del FC Barcelona Leo Messi como...Continuar Leyendo
La Audiencia de Navarra revoca la decisión de la juez e imputa a Osasuna en la querella del Gobierno de Navarra por delito fiscal
La Sección Primera de la Audiencia de Navarra ha estimado el recurso interpuesto por el fiscal y ha revocado la decisión de la juez instructora de rechazar la...Continuar Leyendo
El Supremo confirma la pena de siete años y medio de cárcel a un proxeneta que ocultó a Hacienda 8,5 millones de euros procedentes del negocio de la prostitución
La Sala II del Tribunal Supremo ha confirmado la condena de 7 años y medio de cárcel por tres delitos contra la Hacienda Pública impuesta a un hombre...Continuar Leyendo
El Tribunal Supremo avala la ‘lista Falciani’ como prueba de cargo del delito fiscal
La Sala II del Tribunal Supremo ha aceptado como prueba válida la ‘lista Falciani’ en la primera sentencia en que se pronuncia sobre el uso de esos datos...Continuar Leyendo
La jueza rechaza imputar a Osasuna en la querella del Gobierno de Navarra por supuesto delito fiscal
La titular del Juzgado de Instrucción número 3 de Pamplona ha rechazado la imputación del Club Atlético Osasuna solicitada por el Gobierno foral...Continuar Leyendo
El delito fiscal como antecedente del delito de blanqueo de capitales
Dos delitos, entorno a los ha girado uno de los debates más acalorados de los últimos tiempos dentro del ámbito de Derecho Penal. Un debate en el que se...Continuar Leyendo